Steuererklärung als Azubi: Das kannst du absetzen – Ausbildungspark Verlag

Q: Muss ich als Azubi eine Steuererklärung machen?

In vielen Fällen nicht. Wenn du nur von einem Arbeitgeber eine Ausbildungsvergütung erhältst und keine besonderen steuerlichen Voraussetzungen vorliegen, besteht keine Abgabepflicht. Eine Pflicht kann aber beispielsweise bei mehreren Arbeitgebern, bestimmten weiteren Einkünften oder auf Aufforderung des Finanzamts entstehen.

Q: Lohnt sich eine Steuererklärung während der Ausbildung?

Besonders lohnenswert kann sie sein, wenn von deiner Ausbildungsvergütung Lohnsteuer abgezogen wurde. Dann kannst du möglicherweise einen Teil oder sogar die gesamte gezahlte Lohnsteuer zurückbekommen. Auch hohe Fahrtkosten und andere berufliche Ausgaben können sich steuerlich positiv auswirken.

Q: Ab welchem Einkommen zahlen Azubis Steuern?

2026 beträgt der steuerliche Grundfreibetrag 12.348 Euro. Entscheidend ist allerdings das zu versteuernde Einkommen und nicht einfach deine Brutto-Ausbildungsvergütung. Werbungskosten, Vorsorgeaufwendungen und weitere steuerliche Positionen können die Berechnung beeinflussen.

Q: Kann ich Fahrtkosten zur Ausbildung absetzen?

Ja. Für Fahrten zwischen deiner Wohnung und der ersten Tätigkeitsstätte kann die Entfernungspauschale angesetzt werden. Dabei zählt grundsätzlich die einfache Entfernung und nicht Hin- und Rückweg zusammen.

Q: Kann ich Fahrten zur Berufsschule absetzen?

Beruflich veranlasste Fahrten zur Berufsschule können steuerlich berücksichtigt werden. Wie sie genau berechnet werden, hängt davon ab, wie die Berufsschule steuerlich einzuordnen ist. Bei längeren oder wechselnden Schulblöcken lohnt es sich deshalb, die konkrete Situation genauer zu prüfen.

Q: Kann ich Laptop und Lernmaterialien von der Steuer absetzen?

Wenn du Laptop, Fachbücher, Lernmaterialien oder andere Gegenstände für deine Ausbildung selbst bezahlst und sie beruflich beziehungsweise für deine Ausbildung nutzt, können die Kosten grundsätzlich steuerlich berücksichtigt werden. Bei einer gemischten privaten und beruflichen Nutzung kann eine Aufteilung erforderlich sein.

Q: Kann ich Arbeitskleidung als Azubi absetzen?

Typische Berufskleidung kann unter dem Punkt Werbungskosten berücksichtigt werden, wenn du sie selbst bezahlst. Dazu gehört beispielsweise Schutzkleidung oder eindeutig berufstypische Kleidungsstücke. Normale Kleidung wie Jeans, Hemd oder Schuhe ist dagegen nicht allein deshalb absetzbar, weil du sie bei der Arbeit trägst.

Q: Wie lange kann ich meine Steuererklärung freiwillig nachreichen?

Wenn du nicht zur Abgabe verpflichtet bist, kannst du eine freiwillige Einkommensteuererklärung grundsätzlich innerhalb von vier Jahren einreichen. Warte trotzdem nicht unnötig lange, wenn du mit einer Erstattung rechnest.

Q: Wie mache ich als Azubi meine erste Steuererklärung?

Du brauchst vor allem deine Lohnsteuerbescheinigung und Angaben über berufliche Kosten wie Fahrtwege oder selbst bezahlte Arbeitsmittel. Die Steuererklärung kannst du elektronisch über ELSTER abgeben. Viele Daten werden inzwischen bereits elektronisch an die Finanzverwaltung übermittelt.

Q: Kann die Lohnsteuer vollständig erstattet werden?

Wenn dein tatsächliches Jahreseinkommen niedrig war und trotzdem Lohnsteuer einbehalten wurde, kann eine vollständige Erstattung entstehen. Bei höherem Einkommen oder besonderen steuerlichen Umständen kann dagegen ein Teil der Lohnsteuer endgültig anfallen.

Muss ich als Azubi eine Steuererklärung machen?

In vielen Fällen lautet die Antwort: nein. Wenn du nur deine Ausbildungsvergütung von einem Arbeitgeber erhältst und keine besonderen steuerlichen Umstände hinzukommen, bist du meist nicht zur Abgabe verpflichtet. Trotzdem kann sich eine freiwillige Steuererklärung lohnen, insbesondere wenn von deiner Ausbildungsvergütung Lohnsteuer abgezogen wurde.

Auch Fahrtkosten, Arbeitsmittel und andere berufliche Ausgaben können steuerlich eine Rolle spielen. Ob du tatsächlich Geld zurückbekommst, hängt von deinem Einkommen und deinen individuellen Ausgaben im jeweiligen Kalenderjahr ab.

Steuererklärung als Azubi: Das kannst du absetzen

Wann zahlen Azubis überhaupt Einkommensteuer?

Entscheidend ist nicht allein die Höhe deiner monatlichen Ausbildungsvergütung, sondern dein zu versteuerndes Einkommen im gesamten Kalenderjahr. Der Grundfreibetrag liegt 2026 bei 12.348 Euro. Arbeitnehmer erhalten außerdem automatisch einen Arbeitnehmer-Pauschbetrag von 1.230 Euro für sogenannte Werbungskosten.

Wird dir auf deiner monatlichen Abrechnung Lohnsteuer abgezogen, kann eine Steuererklärung besonders interessant sein. Das gilt zum Beispiel, wenn du deine Ausbildung erst im Laufe des Jahres begonnen hast und dadurch nur einige Monate Ausbildungsvergütung erhalten hast.

Was können Azubis von der Steuer absetzen?

Beruflich veranlasste Kosten während der Ausbildung können grundsätzlich als Werbungskosten berücksichtigt werden. Dabei wird der Arbeitnehmer-Pauschbetrag automatisch eingerechnet. Zusätzliche Belege wirken sich vor allem aus, wenn deine tatsächlichen Werbungskosten darüber liegen.

Typische Kosten können sein:

Fahrten zum Ausbildungsbetrieb
beruflich benötigte Arbeitsmittel
Fachbücher und Lernmaterialien
typische Berufskleidung und bestimmte Werkzeuge
beruflich veranlasste Fortbildungen
unter bestimmten Voraussetzungen Kosten für auswärtige Tätigkeiten
Gewerkschaftsbeiträge

Bewahre Rechnungen und andere Nachweise am besten direkt auf, statt sie erst Monate später zusammenzusuchen.

Fahrtkosten, Berufsschule und Arbeitsmittel

Die Wege zwischen Wohnung und erster Tätigkeitsstätte können über die Entfernungspauschale berücksichtigt werden. Seit 2026 beträgt sie grundsätzlich 38 Cent pro vollem Entfernungskilometer und Arbeitstag, wobei nur die einfache Strecke zählt. Bei der Berechnung der Fahrtkosten für den Weg zur Berufsschule kommt es steuerlich darauf an, wie die Schule beziehungsweise die jeweilige Ausbildungsstätte einzuordnen ist.

Auch selbst bezahlte Arbeitsmittel wie Fachliteratur, Werkzeuge oder beruflich notwendige Ausstattung können zu den Werbungskosten gerechnet werden.

Erstattet dir dein Arbeitgeber bestimmte Kosten bereits steuerfrei, kannst du diese normalerweise nicht noch einmal in voller Höhe geltend machen. Deshalb solltest du bei größeren Ausgaben immer festhalten, was du selbst bezahlt und was der Ausbildungsbetrieb übernommen hat.

Wann musst du als Azubi eine Steuererklärung abgeben?

Die meisten Azubis mit sind nicht verpflichtet, eine Steuererklärung abzugeben. Eine Abgabepflicht kann zum Beispiel entstehen, wenn du gleichzeitig Lohn von mehreren Arbeitgebern erhalten hast, bestimmte weitere Einkünfte beziehungsweise dem Progressionsvorbehalt unterliegende Leistungen von mehr als 410 Euro vorliegen oder das Finanzamt dich ausdrücklich zur Abgabe auffordert.

Auch bestimmte Steuerklassenkombinationen oder eingetragene Freibeträge können eine Pflicht auslösen. Bei Unsicherheit solltest du deshalb deine persönliche Situation prüfen, statt allein von der Höhe deiner Ausbildungsvergütung auszugehen. Für verpflichtende Steuererklärungen gelten außerdem feste Abgabefristen.

Wie funktioniert die freiwillige Steuererklärung?

Wenn du nicht zur Abgabe verpflichtet bist, kannst du trotzdem freiwillig eine Einkommensteuererklärung einreichen. Dafür hast du deutlich mehr Zeit als bei einer Pflichtveranlagung: In der Regel gilt eine Abgabefrist von vier Jahren nach Ablauf des jeweiligen Steuerjahres.

Besonders interessant ist die freiwillige Steuererklärung, wenn bereits Lohnsteuer einbehalten wurde oder du hohe berufliche Ausgaben hattest. Deine Erklärung kannst du elektronisch über ELSTER erstellen und an das Finanzamt übermitteln. Trage dafür deine elektronische Lohnsteuerbescheinigung, Angaben zu Fahrtwegen sowie Rechnungen und Belege über beruflich veranlasste Ausgaben zusammen.

Lohnt sich eine Steuererklärung für Azubis?

Eine Steuererklärung lohnt sich vor allem dann, wenn tatsächlich Lohnsteuer von deiner Ausbildungsvergütung abgezogen wurde. Hast du zum Beispiel erst im August mit deiner Ausbildung begonnen, kann der monatliche Lohnsteuerabzug auf ein höheres Jahreseinkommen ausgerichtet gewesen sein, als du tatsächlich erzielt hast. Auch hohe Fahrtkosten oder selbst bezahlte Arbeitsmittel können die Erstattung erhöhen.

Wurde dagegen überhaupt keine Lohnsteuer gezahlt, gibt es bei einer einfachen Arbeitnehmer-Steuererklärung häufig auch keine Lohnsteuer zurückzuholen. Trotzdem kann die steuerliche Situation im Einzelfall komplizierter sein, etwa bei Nebeneinkünften. Prüfe deshalb zunächst deine Lohnabrechnungen und die jährliche Lohnsteuerbescheinigung.

Mit Ausbildungspark auf deinen Berufsstart vorbereiten

Bevor die erste Ausbildungsvergütung auf deinem Konto landet, musst du zunächst einen passenden Ausbildungsplatz bekommen. Bei vielen Unternehmen und Behörden gehören Einstellungstest, Vorstellungsgespräch und Assessment Center zum Auswahlverfahren. Der Ausbildungspark Verlag bietet Vorbereitungsmaterialien für zahlreiche Ausbildungsberufe, Unternehmen und Behörden und hilft dir dabei, typische Testbereiche sowie weitere Auswahlstufen gezielt zu trainieren. Ausbildungspark ist außerdem Bildungspartner von ver.di.

Tipp: Informiere dich frühzeitig darüber, welche Auswahlstufen dein Wunsch-Arbeitgeber einsetzt, und beginne einige Wochen vor dem Termin mit der Vorbereitung – so kannst du dich nach der Zusage auf Themen wie Ausbildungsvertrag, Vergütung und deine erste Steuererklärung konzentrieren.